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西双版纳州民族中学2019年部门预算编制说明
 
目录

第一部分  西双版纳州民族中学部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置情况
三、重点工作概述
第二部分    2019年部门预算情况说明
一、2019年部门预算编制情况
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
（二）财政拨款收入情况
四、预算单位支出情况
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
（三）一般公共预算支出
（四）政府性基金预算
（五）社会保险基金预算
（六）国有资本经营预算
五、州对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因
（二）项目支出预算变动的主要原因
（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
（二）机关运行经费支出情况
（三）国有资产占有使用情况
（四）本部门预算绩效情况说明
第三部分    2019年部门预算表
一、部门财务收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、部门财政拨款收支总体情况表
五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
六、部门基本支出情况表
七、部门政府性基金预算支出情况表
八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
九、部门“三公”经费预算财政拨款情况表
十、州本级项目支出绩效目标表（本次下达）
十一、州本级项目支出绩效目标表（另文下达）
十二、州对下转移支付绩效目标表
十三、部门政府采购情况表
十四、部门项目支出预算表
十五、部门财政拨款基本支出情况表
十六、部门基本支出政府购买服务预算表
十七、部门项目支出政府购买服务预算表
十八、部门单位基本信息表一
十九、部门单位基本信息表二
二十、部门单位基本信息表三

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》（西财预发〔2016〕214号）、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》（西政办函〔2019〕5号）和《西双版纳州财政局关于西双版纳州民族中学2019年部门预算的通知》（西财教发〔2019〕008号）的相关要求，现将西双版纳州民族中学2019年部门预算公开如下：
第一部分   西双版纳州民族中学部门概况
一、基本职能及主要工作
部门主要职能：实施初中义务教育和高中学历教育，促进基础教育发展，全面贯彻党和国家的教育方针、政策和法律法规，深入贯彻落实党和国家关于促进我国少数民族教育的各项规章制度，坚持社会主义办学方向，坚持以教学为中心，努力提高教育、教学水平，实施素质教育，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。
二、机构设置情况
学校内设机构6个，分别是：党政办公室、教务处、教科处、安保处、德育处、总务处。各个部门各司其职，在学校的发展中起着重要作用。
三、重点工作概述
1、配合教育局制定符合党教育方针和国家教育法律法规的中学教育发展规划并抓好组织实施和落实工作。
2、贯彻、执行教育法律法规和政策规定，坚持依法治校、依法治学。严格控制辍学、推进普及九年义务教育和提高高中教学水平。
3、指导、管理、检查、评价学校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。
4、负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
5、加强师资队伍建设，开展教职工思想政治教育、业务进修和教育科研活动，不断提高教职工队伍素质。
6、做好对我州各个地区少数民族学生的招生计划工作，加强对少数民族学生的管理和教育，从而不断提高我州少数民族教育水平。
7、加强校园文化建设和学校精神文明建设，营造安全、健康、高尚的育人环境。
8、负责财务管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

第二部分    2019年部门预算情况说明
一、2019年部门预算编制情况
西双版纳州民族中学部门编制2019年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。
根据《西双版纳州财政局关于编制2019年州级部门预算的通知》的通知精神，结合《西双版纳州基本支出预算管理暂行办法》、《西双版纳州州级项目支出预算管理暂行办法》、《西双版纳州州级预算单位基础信息管理暂行办法》及《西双版纳州人民政府<关于做好全州厉行节约工作的通知>》（西办法[2011]19号）等有关规定，我校严格执行单位预算，注重厉行节约，努力降低运行成本，细化“三公“经费预算编制，按照基本支出定额标准，确保基本支出的预算编制的真实性、科学性和规范性；同时，我校严格执行“收支两条线”的管理制度，严格执行编制预算制度，将我校的各项支出全部纳入预算；在开支中，按照“少花钱，多办事”的原则，各项开支严格按预算执行，在资金的使用上做到专款专用。
二、预算单位基本情况
我部门编制2019年部门预算单位共1个，其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。在职人员编制235人，其中：行政编制 0人，事业编制0人。在职实有228人，其中： 财政全供养228人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员 40人，其中： 离休 0人，退休 40人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2019年部门财务总收入 2508.28万元，其中：一般公共预算财政拨款2394.85万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转113.43万元。
（二）财政拨款收入情况
2019年西双版纳州民族中学财政拨款收入2508.28万元，其中:本年收入2394.85万元，上年结转收入113.43万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2394.85万元（本级财力2394.85万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，社会保险基金预算0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。
2019年部门预算总支出2508.28万元，其中：基本支出2473.37万元，占总支出的98.61%，项目支出34.91万元，占总支出的1.39%。按支出功能科目分类，支出分别列教育支出2505.88万元，社会保障和就业支出2.4万元，教育支出主要反映用于保障学校正常运转、学校教育教学所发生的相关费用的支出，社会保障和就业支出主要是离退休人员公用经费。
四、预算单位支出情况
2019年部门预算总支出2508.28万元。财政拨款安排支出2508.28万元，其中：基本支出2473.37万元，项目支出34.91万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
按支出功能科目分类，教育支出2505.88万元，社会保障和就业支出2.4万元，教育支出主要反映用于保障学校正常运转、学校教育教学所发生的相关费用的支出，社会保障和就业支出主要是离退休人员公用经费。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
按经济科目分组，其中：基本支出2473.37万元(其中：工资福利支出2212.91万元，商品和服务支出247.71万元，对个人和家庭的补助2.76万元，资本性支出10万元）；项目支出34.91万元（其中：工资福利支出0万元，商品和服务支出0万元，对个人和家庭的补助0万元，资本性支出0万元，对个人和家庭的补助34.91万元）。项目支出资金是2018年结转的高中国家助学金3.38万元和义务教育阶段学生营养餐专项资金31.53万元。
（三）一般公共预算支出
西双版纳州民族中学2019年一般公共预算当年拨款2394.85万元，比2018年预算数减少459.77万元，下降16.11%。主要原因是：2019年州本级财政收支矛盾异常突出，部门预算中主要编列了保工资、保机构正常运转和保基本民生的支出，其他项目支出未能在年初部门预算中反映，项目支出下降幅度较大。
1、2050203（初中教育）2019年预算数为607.15万元，比2018年预算数减少16.24万元，下降2.6%。减少的主要原因是：学生人数同比减少77人，生均公用经费预算较上年减少。
2、2050204（高中教育）2019年预算数为1898.73万元，比2018年预算数减少330.22万元，下降14.82%。减少的主要原因是：学生人数同比减少7人，生均公用经费预算较上年减少；预算批复中未包含2018年年底引进人员3人、公开招聘1人、调入1人的工资、公积金住房保障、基本养老保险、医疗、工伤、生育保险人员社会保障支出。调整提高绩效工资标准、晋升薪级工资标准、公积金住房保障、基本养老保险、医疗、工伤、生育保险人员社会保障支出减少。
3、2080502（事业单位离退休）2019年预算数为2.40万元，比2018年预算数增加0.12万元，增长5.26%。增加的主要原因是：退休人员增加2人，退休公用经费预算增加。
（四）政府性基金预算
我单位政府性基金预算为0万元。
（五）社会保险基金预算
我单位社会保险基金预算为0万元。
（六）国有资本经营预算
我单位国有资本经营预算为0万元。
五、州对下专项转移支付情况
   我单位不涉及州对下转移支付支出项目
（一）列入州对下专项转移支付项目清单项目情况
          无。
（二）与中央配套事项
无。
（三）按既定政策标准测算补助事项
无。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，西双版纳州民族中学2019年政府采购预算10万元，比2018年增加10万元，增长100%，增加的主要原因是由于高中非税收入成本性支出项目资金减少，将用学校公用经费用于购买日常办公、教学所需要的办公设备、教学设备等。具体预算情况如下：2台碎纸机0.4万元，3套办公家具0.32万元，1台投影仪5万元，4台打印机1.08万元，18个档案设备3.2万元。
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因
2019年用于保障西双版纳州民族中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2394.85万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的89.12％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的10.88％。人均公用经费0.08万元（学生人数3276人），与上年相比基本支出减少459.77万元，下降16.11%，减少的原因主要是学生人数同比减少84人，生均公用经费预算较上年减少；预算批复中未包含2018年年底引进人员3人、公开招聘1人、调入1人的工资、公积金住房保障、基本养老保险、医疗、工伤、生育保险人员社会保障支出。调整提高绩效工资标准、晋升薪级工资标准、公积金住房保障、基本养老保险、医疗、工伤、生育保险人员社会保障支出减少。
（二）项目支出预算变动的主要原因
2019年用于保障西双版纳州民族中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出34.91万元，与上年对比增加了34.91万元，增长100%，增加的原因主要是2018年有结转资金：高中国家助学金0.34万元，义务教育学生营养改善计划资金31.53万元。
（三）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
西双版纳州民族中学2019年“三公”经费财政拨款预算安排21.8万元，其中，安排因公出国（境）费用0万元，公务用车购置及运行费19万元，公务接待费2.8万元。
具体情况如下：
    1、因公出国（境）费用
    2019年西双版纳州民族中学根据年初预算，安排出国（境）费预算0万元，与2018年持平， 与上年持平的原因是我单位2019年未安排因公出国（境）的相关工作。
    2、公务用车购置及运行费
2019年西双版纳州民族中学安排公务用车购置及运行费19万元，其中：购置费12万元，比2018年增加12万元，增长100%、运行费7万元，比2018年增加7万元，增长100%，主要用于保障学校正常办公、教学工作，拟产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。公务用车购置费增加的原因是我校一直以来没有公务用车编制和公务用车，但由于全校师生人数众多，外出办事、学生活动、送学生就医等情况较多，交通工具不便利，需要购置一辆公务用车用于正常办公和教学所需。公务用车运行维护费增加的原因是若成功购置一辆公务用车，将产生的相关运行维护费增加。
  3、公务接待费
2019年西双版纳州民族中学安排公务接待费预算2.8万元，比2018年减少0.2万元，下降6.67%，主要用于学校正常办公、教学活动范围内，对上级机关领导和工作人员、学校内部和来校检查办事人员以及学校开展相关教学经验交流活动特邀及与会人员的接待。较上年减少的原因主要是我校每年减少各方面的接待次数，厉行节约，减少相关费用的支出。
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。
【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。
【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。
【预算绩效管理】  是以“预算”为对象开展的绩效管理，也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连，即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一，一环扣一环，形成封闭运行的预算管理闭环。
【民生支出】是指各级财政部门依照职能，用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括：财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出；用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出；剔除并未直接投入民生的支出，即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。
【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人代会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。
【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。
【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果，增强基层政府执政能力，推进基本公共服务均等化，促进全面建成小康社会，以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标，统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。
县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出，其中，人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴，离退休人员离退休费，工资性附加支出，地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入；公用经费包括办公费等商品和服务支出，办公设备购置等其他资本性支出等；基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策，涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生，再保其他方面支出”的顺序安排预算，足额保障基本支出责任。
【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
【支出经济分类科目改革】2016年10月，财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》，明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类（政府预算经济分类和部门预算经济分类），清晰反映政府对行政（参公）单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模，加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。
（二）机关运行经费支出情况
我单位属于事业单位，无机关运行经费支出情况。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。
（四）本部门预算绩效情况说明
2018年实行绩效目标管理的项目1个，涉及一般公共预算拨款391.48万元,该项目为我校2018年边境转移支付项目（智慧校园项目）；纳入绩效评价试点的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。
2019年我部门整体绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。2019年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算当年拨款0万元; 纳入绩效评价的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。

监督索引号53280006036600111